揭阳市人民政府关于揭阳市2021年度审计查出突出问题整改情况的报告

——2023年3月30日在揭阳市第七届人民代表大会

常务委员会第十三次会议上

市审计局党组书记、局长 郑旭亮

市人大常委会：

　　受市人民政府委托，我向市人大常委会报告我市2021年度审计查出突出问题的整改情况，请予审议。

　　市委、市政府高度重视审计查出问题的整改工作，认真贯彻落实省委办公厅、省政府办公厅《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的若干措施》有关要求，切实把整改工作作为重要政治任务抓实抓好。王胜书记在市委审计委员会第五次会议上强调，要压实被审计单位和领导干部的整改责任，促进依法用权、秉公用权、廉洁用权；在市委审计委员会第六次会议上指出，要建立健全审计整改通报、约谈、移送机制。支光南市长主持召开全市审计整改工作会议，强调要强化审计整改结果运用，坚决做好审计整改“下半篇文章”。市政府办公室印发《揭阳市2021年度审计查出未完成整改问题整改落实分工方案》，要求未全面完成整改任务的责任单位坚持“责任”“精细”“长效”三导向，有力有序推进审计整改工作落实。市审计局按照市委、市政府工作部署，先后向各整改责任单位发出问题清单，按项逐条跟踪督促，推动审计整改取得明显成效。

　　一、整改工作总体推进情况

　　（一）党委政府进一步强化督导检查

　　市委、市政府有关部门切实强化督查督办，加强部门会商联动，协调解决审计整改重要问题，对审计整改工作进行专项督查。市涉农资金统筹整合领导小组办公室根据市委、市政府主要领导批示精神，围绕全市涉农资金项目管理使用情况，组织召开专项审计检查整改落实会议、会同市政府督查室和财政局、审计局、住房城乡建设局等到各县（市、区）开展督导检查，有效推进涉农资金审计查出问题的整改落实。市委办公室联合市纪委监委、市农业农村局开展粮食生产工作情况专项督查，聚焦全市粮食播种和复耕情况，推动各地各部门加大粮食安全审计查出问题整改力度。

　　（二）审计机关进一步强化跟踪问效

　　市审计局把抓实审计整改作为践行“两个维护”的实际行动，推动审计整改工作规范化、制度化。一是建立健全审计整改长效机制。制订审计整改通报、约谈、移送办法（试行），并经市委审计委员会第六次会议审议通过，加大对整改落实不到位责任单位和责任人的惩戒力度。二是组织开展“回头看”专项检查。实地检查揭东污水管网扩延工程审计查出问题整改落实情况，并由第三方机构对检查发现的存疑事项作进一步调查和分析研判；实地督促以往年度审计查出未完成整改事项的整改落实，推动化解问题存量。三是推动召开专门整改工作会议。梳理汇总审计工作报告反映的981个问题整改落实情况报告市政府，并推动召开全市审计整改工作会议研究部署有关工作。

　　（三）责任单位进一步强化工作落实

　　被审计单位切实履行落实整改主体责任，逐项对照整改清单，严格落实整改要求，全力抓好审计整改；有关主管部门加强主管领域的监督管理，指导督促领域内审计查出问题整改落实工作，切实推动规范管理。如：揭东区政府高度重视污水管网扩延工程审计整改落实工作，召开会议研究分析、成立整改领导小组、制订整改工作方案，阶段来，整改工作取得一定成效；市民政局狠抓困难群众救助资金审计查出问题的整改落实，指导督促各县（市、区）严格资金发放审核、加强政策宣传引导、强化部门信息共享等，推动问题整改完成率达到100%。

　　二、审计查出突出问题的整改情况

　　截至2023年2月底，我市2021年度审计查出的5方面109项突出问题，已整改到位78项（不含移送相关部门依法查处的13个事项），整改完成率81.25%。有关地区、部门和单位通过上缴国库、收回（盘活）资金、归还原渠道资金、下达和拨付滞留资金、调整规范账务资金等方式整改问题金额22.18亿元，制定完善相关规章制度18项，追责问责32人。

　　（一）财政管理审计查出问题的整改情况

　　1.关于审计署审计查出新增专项债券资金闲置的问题。市财政局妥善安排项目资金，项目单位积极推动项目建设，闲置的新增专项债券资金4.31亿元已全部拨付使用。

　　2.关于市级财政管理方面存在的少列预算收入、非税收入未及时征缴、专项资金评审复核不够严格等问题。市财政局规范财政收支行为，少列的预算收入7.79亿元已全额上缴国库。市自然资源局加大催款力度，通过发函、通报、约谈等方式追回土地出让金欠款1309.85万元，同时对拖欠数额较大的企业提起诉讼追收，目前案件尚在审理中。市科技局严格双创项目评审分配，起草《揭阳市科研诚信管理办法(试行)》、完善科研诚信信息系统功能、建立申报信用承诺制和审查评估机制，有效防止违规申报资金问题发生。市财政局和医保局加强医保基金征管，强化工作指导督促，滞留各县（市、区）的医保资金3.55亿元已全部上解。

　　3.关于部门预算执行方面存在的项目资金滞留闲置、无形资产未按规定登记、结算经费支出不合规问题。市商务局、民政局、残联等12个单位加大项目实施力度，通过盘活资金、加快下达拨付、编制用款计划等方式整改问题金额5621.98万元。市水利局、住房城乡建设局、农业农村局加强“无形资产”核算和管理，4个新建信息系统1075万元已按规定补录入账。揭阳高新技术产业开发区印发公务卡结算实施方案，严格公务结算程序，规范财务支付行为，提高公务支出透明度。

　　4.关于县级财政管理方面存在的未及时拨付上级专款、国有资产闲置、被征地农民养老政策落实不到位等问题。普宁市印发《财政资金拨付管理规程指引》，督促项目单位加快预算执行进度，滞留的上级专款已拨付1.45亿元；强化国有资产管理，通过推进鉴定评估进度、加大商业广告力度、加快拍卖招租等方式盘活闲置的商业街排屋，共取得拍卖收入近1.5亿元、年租金收入100多万元；人社、财政、自然资源三部门联合推进征地社保预存金分配工作，涉及镇村已按规定确认纳入养老保障范围人员名单，并将资金分配到人。

　　5.关于中央直达资金方面存在的直达资金未发挥效益、校舍安全补助资金未及时拨付等问题。市财政局、医保局加强协调配合，加快资金支出，共同促进医疗救助补助资金1.01亿元全额拨付到位。揭东区提高资金拨付效率，促进资金产生效益，未及时拨付的2021年中小学校舍安全保障长效机制补助资金773.95万元已全部拨付使用到位，同时加快校舍安全维修工作，推动12个项目竣工投入使用，顺利完成项目绩效目标。

　　（二）重大政策措施落实跟踪审计查出问题的整改情况

　　1.关于省审计厅审计查出粮食安全方面存在的未建立粮食应急服务系统、自有储备粮库容占比低、高标准农田“非粮化”等问题。市发展改革局积极推动成立市级粮食应急工作指挥部，通过印发《揭阳市粮食应急预案》、增设粮油信息采集点、建立粮油价格一周一报告和一月一分析机制，推动实现全市镇街粮食应急供应网点全覆盖。各县（市、区）加强统筹规划，推进粮库建设，计划新建、扩建、收购粮库6个共增加仓容30.5万吨，其中5个已开工建设，1个已在对接收购事宜。普宁市推进撂荒耕地复耕复种，排查整治高标准农田“非粮化”现象，约束引导景观苗木产业有序退出，共复耕复种高标准农田1418.7亩。

　　2.关于乡村振兴方面存在的扶贫资产漏登记、防返贫动态监测执行未到位、美丽圩镇建设进度缓慢等问题。惠来县多措并举，通过加强扶贫资产清查、追缴项目投资收益、开展返贫监测排查、推进美丽圩镇建设等举措，推动脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接。通过整改，共分类分级确权98个扶贫资金项目涉及2059.26万元，收回经营性扶贫项目分红或租赁费用168.67万元，新增纳入低保救助和医保全额资助范围1459人，推动道路提升、环海古城、光影量化等5个美丽圩镇项目完成建设。同时，复核复查8个审计关注涉及未按图施工或结算不实的工程，已全部落实返工修复和按实结算。

　　3.关于污水处理费征缴和疫苗流通方面存在的污水处理费未足额上缴、违规收取疫苗储存运输费、拖欠疫苗款问题。市住房城乡建设局已督促第二自来水有限公司将代征的污水处理费832.31万元足额上缴财政专户。各级疾控中心及时停止违规收费行为，并将违规收取的疫苗储存运输费1391.41万元上缴同级财政。市疾控中心规范疫苗采购结算管理，拖欠的疫苗款2267.56万元已付还相关企业。

　　（三）重点民生项目和资金审计查出问题的整改情况

　　1.关于省审计厅审计查出困难群众救助补助方面存在的集中供养机构截留困难群众补助金、向不符合条件人员发放救助待遇、流浪乞讨人员未获有效安置等问题。市民政局规范资金管理使用，严格资金发放审核，落实流浪乞讨人员安置，切实保障困难群众权益，维护补助资金安全。通过整改，追回困难群众补助金53.63万元，收回残疾人两项补贴、低保特困补助金等376.52万元，有效安置流浪乞讨人员60名并实现应保尽保，同时督促相关县区严格核查违规违纪行为，共通过党内警告、诫勉和约谈等追责问责相关责任人员7名。

　　2.关于社会保险基金方面存在的重复领取养老保险待遇、违规收取医疗费用问题。市社保基金管理局加强基本养老金发放管理，优化数据核对检查，已全额追回重复发放的养老保险待遇25.14万元。市医保局发出工作通知，督促各县（市、区）排查清收违规报销的医保基金505.11万元，并对造成医保基金损失的医疗机构处行政罚款共320.01万元，已全部上缴国库。

　　3.关于涉农资金方面存在的工程进度款支付审核把关不严和工程建设未按图施工问题。揭西县、惠来县围绕涉农项目工程质量和资金支付合规性，通过加强部门联动、组织清查核实，共整改问题金额4488.69万元。其中：揭西县印发加强涉农资金使用和项目管理工作通知，压实涉及三个乡镇整改责任，共追回多付工程进度款2108.69万元、抵扣提前支付工程款1605.34万元；惠来县完善水利建设工程款项支付管理制度，组织县镇两级自查，共追回多付工程进度款516.19万元，并责令相关责任人作出书面检讨。上述两个县通过排查，发现多报多付、偷工减料等问题51项涉及金额393.95万元，已追回258.47万元，剩余135.48万元已在履行法律程序予以追收。

　　4.关于重大投资项目方面存在的工程社会效益不明显、施工单位拖欠农民工工资问题。市审计局实地检查督促揭东主城区及云路镇污水管网扩延工程社会效益不明显问题的整改进展，由第三方机构进一步分析评估该工程的建设成效，助力该区有的放矢推进整改；揭东区已启动枫江流域干支管网完善工程项目，计划新建216.07公里污水收集干支管网，该项目建成投入使用后，将有效提高污水管网的覆盖率和生活污水的收集率，进一步提升工程的社会效益。对于拖欠的工资335.07万元，施工单位已全部发放至每位农民工的银行账户。

　　（四）国有资产审计查出问题的整改情况

　　1.关于市属国有企业方面存在的企业净资产收益率和利润率均为负值、资产资金面临被处置风险、资产长期闲置问题。市投控集团及其下属企业加强企业管理运营，开展资产评估招租，妥善安排融资还款，着力提升国有资产质量。已统筹推动惠来海砂开采、水田垦造等业务，并与中海油、省建工集团等多家央企省企开展合作；积极与银行沟通协商并签订展期续贷协议，国有资产2.09亿元即将被处置的风险已妥善化解；聘请第三方机构对下属企业7578.59㎡房产进行评估并将进行挂拍以盘活经营，但仍有323.35亩土地因缺乏处置权而无法盘活开发、1.5万㎡房产近年来均招租失败。该司表示，将继续促进实现国有资产保值增值经营目标，通过沟通协调有关部门理顺土地权属关系、丰富招租方式提高房产使用效率。

　　2.关于自然资源资产管理方面存在的河流水库管理不到位、土地违法行为监管不力、考核断面水质不达标等问题。白塔镇坚持制度先行，强化整治约束，通过印发《小型水库管理制度》、明确小型水库安全责任人、清理河道淤泥、清除建筑垃圾等措施切实提升河流水库管理强度，同时加强环境违法行为后续监管，8宗审计发现已作出处罚但未落实整改的行政案件中，7宗已督促整改落实到位，1宗已在办理有关手续。南山镇注重机制建设，强化水质治理，通过健全河长巡河周报制、偷排污水现象巡防制、生活污水集中处理制，有效加大河长制工作管理力度，辖区内的2个水质考核断面，1个已达二类目标任务要求、1个正在持续推进，同时加强畜禽养殖污染行为管理，2家审计指出未办理排污登记的公司已按规定完善相关手续。

　　（五）促进领导干部担当作为和规范权力运行审计查出问题的整改情况

　　1.关于重大经济事项管理方面存在的制度不够健全完善、工程建设不规范等问题。市国资委、白塔镇等8个单位建立健全重大经济事项管理制度，细化决策机制、规范财务审批、加强内部审计，共制定完善内控制度12项。市交通运输局组织检查指导，印发督导通报，推动完成1176.46公里“四好农村路”建设，完成省级部门下达年度建设任务。揭西县加强工程验收管理，严肃追责问责，已追回南山镇党建示范村工程提前支付的进度款70万元，并对设计、建设单位处行政罚款共2.27万元，予以1名公职人员党内警告处分。

　　2.关于财政财务管理方面存在的对下属企业投资行为缺乏监督、高值耗材监管存在漏洞、停车场收费管理不合规问题。市国资委加强债券资金管理，规范企业融资行为，制订实施《揭阳市市属企业加强债务管理严控债务风险暂行办法》《揭阳市市属企业债券融资管理工作规则》，进一步防范和控制企业债务风险。市人民医院及时完善耗材信息管理系统，实行扫码入库和收费登记，强化仓管计费双向核对，确保高值耗材账物相符；规范停车场管理服务方式，重新采购确定停车场运营公司，并将停车场收费收入纳入单位财务管理。

　　3.关于党风廉政建设方面存在的违规发放津补贴、廉政管理不到位、违规出借单位车辆等问题。市档案馆、揭东区委宣传部等4个单位规范补贴发放，已按规定将违规发放的高温补贴、福利费等14.45万元全部追回。市人民医院编制《医德医风教育学习手册》，结合纪律教育学习月活动，开展正面宣传和以案说纪，增强干部职工拒腐防变意识。市区河道堤防工程管理处严格公务用车管理，完善《汽车使用管理制度(暂行)》，杜绝违规用车行为。

　　三、审计移送事项查处情况

　　市审计局移送相关部门和县（市、区）依法查处的13个事项，12个事项已反馈查处情况，1个事项尚未反馈查处情况。

　　（一）已反馈已有查处结果事项7个。市第三人民医院存在的高套诊疗项目套取医保基金、违规收取医用耗材费、重复收取过滤输液费以及市人民医院存在的医疗服务违规收费4个问题，市医保局共追回违规报销的医保基金621.93万元；市第三人民医院存在的违规委托第三方收取停车服务费、擅自将食堂对外承包经营2个问题，市纪委监委对2名责任人予以批评教育、谈话提醒；市建安建筑公司存在的涉嫌违规出借企业资质问题，市城管执法局对该司2019至2020年承揽的工程进行全面清查，对涉及违规分包的11个项目及项目负责人予以行政处罚、没收管理费共5.97万元，同时责令其停业整顿40日。

　　（二）已反馈部分有查处结果事项5个。揭东污水管网扩延工程存在的施工单位不按图施工、监理单位涉嫌弄虚作假、检测单位出具虚假报告、工程质量监督管理不到位4个问题，市纪委监委已追责问责7人，其中“双开”并移送检察机关依法起诉1人、党内警告1人、诫勉处理5人，另有10人正在履行立案审查程序；南山镇存在的土地属地管理职责落实不到位问题，揭西县政府已予以全县通报批评并责成落实整改，该镇已通过复耕复绿或完善手续等措施整改涉及的40宗违法图斑，自然资源管理部门目前正在核实整改成效。

　　白塔镇存在的违规向各村收取农业灌溉水费问题，揭东区政府尚未反馈查处情况。

　　四、部分问题未整改到位的原因

　　从目前整改情况看，审计查出突出问题大部分已整改到位，但仍有18项问题需要持续推进整改，其中：有的问题整改进度缓慢，如白塔镇少收未收租金和承包款问题，自审计查出至今毫无整改进展，该镇仅以表态式整改回应追收租金和滞纳金的整改要求；有的问题整改成效不够理想，如非税收入未及时征缴问题，2021年新增土地出让金、违约金等约3.13亿元，截至目前市自然资源局仅征缴1309.85万元；有的单位报送整改情况不够认真严肃，如未据实上报撂荒地问题，普宁市农业农村局经多次催促才报送整改落实情况，但仍未按要求提供整改佐证材料。

　　以上问题，一方面反映了个别被审计单位对待整改工作不够重视，整改态度不够端正，落实整改不深不实，甚至存在敷衍了事、拖延整改现象，影响整改工作总体进度和成效；另一方面也说明必须通过强化结果运用，严格责任追究，加强惩戒约束等措施，倒逼被审计单位主动担当作为，推动审计查出问题整改落实到位。

　　五、下一步推进整改的措施

　　市政府将贯彻落实市委部署安排和市委审计委员会关于健全审计整改通报、约谈、移送机制的要求，落实市审计局进一步发挥审计监督“查病、治已病、防未病”工作效能。

　　（一）落实审计整改通报工作

　　定期通报整改责任单位落实或督促审计整改的工作情况，包括整改工作举措落实情况、整改结果按时反馈情况、整改结果认定情况等；专项通报重大审计项目查出问题、重点领域存在问题整改情况以及整改工作重要经验和突出问题等。同时，将通报结果作为审计整改约谈、移送的依据之一。

　　（二）落实审计整改约谈工作

　　针对整改进度缓慢、经督查仍未积极推动审计整改、敷衍落实审计整改要求等行为，以集体谈话或个别谈话的方式，提醒敦促有关单位（部门）主要负责人及相关责任人，要求汇报问题产生原因、计划采取措施，推动规范管理、举一反三、堵塞漏洞、杜绝再犯。

　　（三）落实审计整改移送工作

　　按照干部管理权限，将存在虚假整改、拒绝或拖延整改以及经约谈后整改工作仍无明显效果的部门（单位）主要负责人及相关责任人，移送纪委监委和组织人事部门或相关主管部门研究处理，进一步提升审计整改监督权威性和震慑力。

公开方式：主动公开

来源：揭阳市审计局网站